近年來隨著跨境電商行業(yè)興起，入局者的加入，國家對于跨境電商領(lǐng)域的補貼扶持也層出不窮。
但是經(jīng)過我們實地走訪和深入調(diào)查發(fā)現(xiàn)，賣家市場上還存在著一個現(xiàn)象。即使知道可以出口退稅，能夠減低成本，卻依舊是賣家想要觸摸卻又不敢輕舉妄動的領(lǐng)域。
賣家Chris表示：“出口退稅并沒有想象中簡單，做得好確實能節(jié)省成本，但是方案沒做對，反而容易招致稅局審查或是支出更多費用，得不償失?！?/p>
事實上有這一想法的賣家并不占少數(shù)，這也就是為什么大多數(shù)跨境電商賣家從未申請過退稅的原因之一。
除此之外，我們還了解到賣家不申請退稅的另外幾種情況：
行業(yè)限制：只有跨境電商B2B和一些傳統(tǒng)貿(mào)易才能退稅
流程復雜：出口貨品太多，店鋪SKU多，出單量高，退稅資料整理繁雜
發(fā)票缺失：貨品進項發(fā)票獲取麻煩，沒有辦法做出口退稅
不懂申報：賣家行類中存在不乏少數(shù)的小規(guī)模甚至夫妻黨經(jīng)營模式，賣家對財稅知識匱乏，更不懂如何退稅
為此，我們整理了一期關(guān)于“出口退稅”的內(nèi)容，助力賣家踏入可望不可及的退稅領(lǐng)域。
出口退稅本身就是政府為了幫助跨境電商賣家提高國際競爭力而設立的政策，因此合理運用退稅政策其實是可以有效降低賣家的運營成本，提升利潤的。
申請出口退稅前需要滿足：貨物是出口商品、賣家有收回外匯到對公賬戶、賣家有取得進項發(fā)票。
滿足以上3個前提條件后，無論是物流是通過FBA發(fā)貨、小包派送、空運，還是出口模式是9710、9810……都可以申請退稅。
公眾號后臺回復“出口模式”，可獲取9610、9710、9810、1210區(qū)別一覽表
溫馨提示：退稅的關(guān)鍵要素是進項發(fā)票。通常情況下精品和鋪貨類賣家可以找供應商獲取，一件代發(fā)的賣家如果是通過拼多多或1688采購，可能就較難取得進項發(fā)票。
某賣家申報的問題：公司是一家出口企業(yè)，2022年10 月有一筆出口業(yè)務，但由于國外商品市場行情變動，沒能在規(guī)定期限內(nèi)收匯，這種情況能否申報辦理出口退稅?
據(jù)了解是可以申辦的。
適用出口退(免)稅政策的出口貨物，因國外商品市場行情變動未在規(guī)定期限內(nèi)收匯，提供有關(guān)商會出具的證明或有關(guān)交易所行情報價資料即可視同收匯予以辦理退稅。如果因客觀原因無法提供的，提供進口商相關(guān)證明材料也可視同收匯予以辦理退稅。
目前為止，國家提供的退稅申報方式有三種，分別是電子稅務局、標準版國際貿(mào)易“單一窗口”、出口退稅離線申報工具。
其中“電子稅務局”和國際貿(mào)易“單一窗口”都屬于需要聯(lián)網(wǎng)申報的平臺，可以線上完成資料填報，無需線下前往稅局提交資料，節(jié)約排隊等候時間。
針對無法聯(lián)網(wǎng)或網(wǎng)絡不穩(wěn)定情況，還有離線版申報系統(tǒng)，在需要下載申報軟件后可生成出口退稅申報數(shù)據(jù)，拿到稅務機關(guān)申報。
方法一：電子稅務局
優(yōu)勢：
1、申報流程更加便捷，所有業(yè)務在線辦理，節(jié)省排隊等待時間，減少人為錯誤；
2、打開即使用，支持下載打印，實現(xiàn)退稅自動化。
劣勢：
辦稅和查詢分開顯示，不如離線版本靈活便捷。
適用企業(yè)：
適合業(yè)務量較少，周期性不強的企業(yè)。
方法二：標準版國際貿(mào)易“單一窗口”
優(yōu)勢：
1、在線填報無需到稅務局提交材料，提高出口退稅效率，節(jié)省時間和人力成本；
2、報關(guān)單數(shù)據(jù)無縫下載，只要選好出口日期即可下載到系統(tǒng)中。
劣勢：
發(fā)票需要手動新增或按格式模版導入系統(tǒng)。
適用企業(yè)：
適合電腦水平相對較好，軟件集成度較高的企業(yè)。
方法三：出口退稅離線申報工具
優(yōu)勢：
1、可實現(xiàn)無互聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下的離線申報；
2、可將申報數(shù)據(jù)存儲定期備份在本地，便于日后統(tǒng)計、歸整、數(shù)據(jù)。
劣勢：
1、需要下載軟件到電腦使用；
2、根據(jù)情況線上提交資料或前往稅局提交資料。
適用企業(yè)：
1、適合偏遠地區(qū)或網(wǎng)絡受限的企業(yè)；
2、適合業(yè)務連續(xù)且相對穩(wěn)定的企業(yè)。
以上僅供參考，具體操作以稅局官網(wǎng)規(guī)定的為準
隨著“大數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)”、“數(shù)據(jù)時代”的步入，“金稅四期”的啟動，國家稅務監(jiān)管將會更加精準，以往不規(guī)范、不合規(guī)的操作行為將會被陸續(xù)暴露于表，被相關(guān)部門稽查出來。
對于需要申報出口退稅的賣家，我們提醒您：
1. 做好申報方案
因此正如文章開篇Chris提到的，跨境電商賣家在申報出口退稅時需要根據(jù)店鋪實際情況做好方案，綜合考慮各項成本，避免得不償失。
2. 加強稅務意識
由于退稅要準備多種資料，申報單、物流運輸單據(jù)、貨品進項發(fā)票等，因此賣家需要加強內(nèi)部稅務和海關(guān)申報意識，確保財務賬目的準確，定期參加政府主辦的稅務培訓，加強學習。
3. 正視合規(guī)二字
其實“合規(guī)”二字是跨境電商生態(tài)圈，難以繞開的話題。我們建議各位賣家朋友們，無論是在出口退稅申報，還是在進出口報關(guān)上，又或者是FBA貨物運輸環(huán)節(jié)，都嚴格遵守合規(guī)化經(jīng)營原則，不要做虛假退稅、偷稅漏稅等違法違紀行為。
以貨物出口申報環(huán)節(jié)為例：貨物申報品名與實際出口貨物不一致，不僅是稅率不盡相同，申報金額也相差甚遠，而后續(xù)影響的就不僅僅是退稅能否成功一事，它將如多米羅骨牌帶來的一系列連鎖反應一般，嚴重時可能還會影響到貨物正常的進出口查驗，貨物派送時效，鏈接上架等情況。
凱琦作為一家從事FBA物流領(lǐng)域8年的服務商，在貨物出口申報環(huán)節(jié)有著充足的實操經(jīng)驗。截止目前公司報清關(guān)操作人員配備30余人，熟悉海關(guān)對品類的要求，能夠提前評估海關(guān)查驗敏感點；對待申報貨品采用足額申報的方式，為后續(xù)操作減少不必要的麻煩，降低激發(fā)查驗的可能性。
在公司長期以往標準化的關(guān)務管理流程的規(guī)范操作下，即便在月出口貨柜量達800條的基礎(chǔ)上，仍能保持高安全性的貨物通關(guān)能力，將全年查驗率維持在2%以下。
